НДС-2021: вычеты, счета-фактуры, декларация

9 декабря2020 года     Через сайт  ИРСОТ очно в г. Москва -14 700 руб.   

                                         Трансляция на ПК - 9 900 руб.  

 

Семинар проводит:

Вихляева Елена Николаевна - заместитель начальника отдела налога на добавленную стоимость Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России

Чамкина Надежда Степановна- заслуженный экономист Российской Федерации, государственный советник Российской Федерации 2-го класса

ПРОГРАММА СЕМИНАРА 

  1. Законодательная база по НДС: обзор основных изменений и изменения в исчислении налога в связи с принятием антикризисных мер поддержки бизнеса в период пандемии, перспективы обновления. Новые разъяснения Минфина России и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС
  2. Налоговая база по НДС
  3. Определение налоговой базы
  4. Особенности формирования налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг), в т.ч. при изменении цены договора и при выплате премий покупателям; при безвозмездной передаче товаров (включая рекламную); при расчетах в иностранной валюте и условных единицах; при получении компенсации на возмещение расходов и пр.
  5. Налоговые вычеты
  6. Условия и период возникновения права на вычет
  7. Применение вычетов в отдельных ситуациях (приобретение ОС, возврат товаров, авансовые платежи, арендные отношения, командировочные, компенсации расходов продавцу и пр.)
  8. Период применения разных видов вычетов. Частичные вычеты
  9. Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур
  10. Типичные претензии налоговых органов
  11. Ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету
  12. Исправление счетов-фактур и оформление доплистов к книгам покупок и продаж
  13. Особенности применения корректировочных счетов-фактур
  14. Когда плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж
  15. НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций
  16. Ведение раздельного учета затрат входного НДС в соответствии с п. 4 ст. 170 НК РФ
  17. Применение правила 5% (сложные ситуации)
  18. Условия применения пониженной ставки и освобождений
  19. Заполнение раздела 7 Декларации по НДС
  20. Представление пояснений в рамках камеральных проверок
  21. Сложные ситуации в связи с исчислением НДС
  22. При предоставлении бонусов, премий, скидок
  23. При возврате товаров
  24. При получении штрафных санкций по хоздоговорам и пр.
  25. Восстановление входного НДС: перечень оснований и особенности, в т.ч. по объектам недвижимости
  26. Исчисление НДС при списании имущества с баланса (недостачи, хищения, брак и т.п.)
  27. Исполнение обязанности налогового агента
  28. Что нужно знать при исполнении обязанностей налогового агента по НДС
  29. Новое при приобретении иностранных услуг через Интернет
  30. Особый порядок уплаты налога при реализации макулатуры, металлолома и сырых шкур, формирование счетов-фактур и формирование декларации (новые обязанности налогового агента)
  31. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС
  32. Декларация по НДС-2021: какие изменения внесены в декларацию, нюансы заполнения отдельных разделов
  33. Изменения в книге продаж
  34. Новые коды операций для НДС-документов и операций при формировании декларации в 2021 году
  35. Рекомендации по представлению уточненных деклараций, обзор ошибок, не приводящих к уточнению налоговых обязательств
  36. Корректировка в декларации налоговых вычетов и базы
  37. Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся арбитражной практики и разъяснений Минфина России
  38. Ответы на вопросы, практические рекомендации 

Скидка по промокоду эксклюзивного представителя ИРСОТ в Перми  – 5%

Аттестованным бухгалтерам выдается сертификат о повышении квалификации в объеме  10 часов, при отсутствии задолженности  по оплате членских взносов в ИПБ России, за текущий год включительно.

По завершении обучения каждому участнику образовательных программ выдается Удостоверение о повышении квалификации